En gang annethvert år lager den uavhengige internasjonale organisasjonen Tax Justice Network Indeks for finansiell åpenhet. Han evaluerer land i henhold til hemmeligholdet og omfanget av deres finansielle aktiviteter til havs.

Hovedmålet med indeksen er å demonstrere at pålitelige skatteparadiser ikke bare kan være offshore på eksotiske og underutviklede øyer, men også ganske velstående, progressive stater.

2018 Finansiell hemmeligholdsindeks

Videre inkluderer de ti beste land der regjeringen er villig til å hensynsløst bekjempe skatteunndragere ... i andre land.

Slik ser de ti beste landene med høyest økonomisk hemmelighold ut.

10. Guernsey Island

Guernsey Financial Secrecy Index - en øy med en befolkning på 60 tusen mennesker - klatret opp 7 stillinger sammenlignet med forrige vurdering. Det utgjør 0,5% av den globale handelen med finansielle tjenester offshore.

Som et resultat av den enorme størrelsen på øyas offshore "industri", dominerer finanssektoren den lokale økonomien. I følge Guernsey Statistical Service er 21% av arbeidskraften i finanssektoren, og omtrent 40% av brutto verdiøkning er i samme sektor.

Med andre ord støtter "skatteparadis" -regjeringen internasjonale standarder for hvitvasking av penger. Når det gjelder offentlig tilgang til viktige bedriftsdata, blir Guernsey imidlertid et "territorium med stillhet."

9. UAE (Dubai)

Dubai er et viktig finanssenter i Midt-Østen. Statusen er hovedsakelig basert på økonomiske strømmer fra den oljerike regionen, og blir også forklart av Dubai historiske rolle som en praktisk handelsport mellom Europa og hurtigvoksende Asia.

Dubai Financial Center beskriver i seg selv i alle materialer, som et "finansielt senter i full skattesone", det vil si at det ikke gir skattefordeler. Samtidig er det ikke tvil om at kompilatorene til den økonomiske taushetsplikten for 2018 er at Dubai er en av de beste skatteparadisene i verden. Det ligger i frihandelssonen, har en lav skattesats og mange måter å opprettholde bankhemmelighet på.

En betydelig del av finansstrømmene som flyter til Dubai kommer i form av kontanter eller gull.

8. Taiwan

Det første, men ikke det siste asiatiske landet i topp 10 finansiell åpenhet.

Den første detaljerte analysen av Taiwan som offshore-senter dukket opp i juli 2017 takket være en gruppe CORPNET-forskere fra University of Amsterdam.

Forskere har funnet ut at Taiwan er et av de mest kjente stedene for offshore kapital i verden. Resultatene fra studien kom overraskende på forskerteamet, som bemerket at tidligere studier basert på IMF-data savnet Taiwan. Og alt fordi landet ikke deltar i IMFs statistikk under press fra Kina.

Når det gjelder betydningen av Taiwan i offshore-verdenen, bemerket forskere: “Taiwan er kjent for sine teknologiselskaper, som ofte eier kinesiske firmaer gjennom Hong Kong (33%) og Karibien (20%) eller sine egne firmaer i Hong Kong gjennom Karibia (12%) ".

7. Tyskland

Tyskland står for over 5% av det globale markedet for finansielle tjenester offshore. Den tyske regjeringen har et blandet perspektiv på økonomisk hemmelighold. De siste årene har Tyskland tatt viktige grep for å bekjempe skatteunndragelse og hvitvasking av penger, både internasjonalt og nasjonalt.

Imidlertid forblir alvorlige hull i tysk lov, og den uforsiktige anvendelsen av skatteregler og regler mot hvitvasking av penger utgjør en trussel for effektiviteten av kampen mot skatteunndragere.

Samtidig er den tyske regjeringen motstander av offentlige register over gunstig eierskap, og ensidig automatisk innsending av skatteinformasjon til utviklingsland, med insistering på gjensidig utveksling.

6. Luxembourg

Storhertugdømmet i Luxembourg rangerer sjetteplass i Financial Secrecy Index 2018 på grunn av den svært store andelen av markedet for finansielle tjenester offshore (over 12 prosent av det globale).

Inntil nylig var Luxembourg dødsstjernen for bankhemmelighold i Europa på grunn av sin aggressive holdning til europeiske initiativer for finansiell åpenhet. Fra 2013 til 2015 sluttet imidlertid Luxemburg seg til forskjellige internasjonale initiativer knyttet til utveksling av finansiell informasjon.

Til tross for disse forbedringene, er Luxembourg fortsatt en av de viktigste offshore-sonene i verden. Hertugdommen har over 1000 investeringsfond og rundt 200 banker - mer enn i noen av byene på jorden.

5. Singapore

Den tidligere britiske kolonien står for mer enn fire prosent av det globale markedet for finansielle tjenester offshore.

Singapore slutter med Hong Kong om tittelen "Asias ledende offshore finanssenter." Singapore betjener først og fremst Sørøst-Asia, mens Hong Kong primært betjener Kina og Nord-Asia. Imidlertid foretrekker mange kinesiske og nordasiatiske finansielle investorer, misfornøyd med Kinas kontroll over Hong Kong, å holde eiendelene sine i mer uavhengig Singapore.

Til tross for Singapores klare asiatiske fokus, kommer en betydelig del av bankinnskudd til landet fra USA og England.

4. Hong Kong

Den spesielle administrative regionen i Kina har en ganske høy taushetsgrad (71 av 100 mulige), og den står for 4,17% av det globale markedet for finansielle tjenester til havs. Dessuten vokser denne indikatoren hvert år.

Hong Kongs offisielle rolle som Kinas “spesielle administrative region” inkluderer to hovedkomponenter som understøtter offshore økonomisk suksess:

• For det første beroliger beskyttelsen som Hong Kong gir Kina offshore-spillere;

• For det andre har Hong Kong en høy grad av autonomi fra Kina i alle saker unntatt eksterne forbindelser og forsvar, noe som gjør at kinesiske myndigheter nesten ikke kan gripe inn i finanssektoren i Hong Kong.

3. Caymanøyene

Et av de mest kjente offshore-selskapene i verden. Caymanøyene er et oversjøisk territorium i Storbritannia. Dermed har de betydelig politisk og økonomisk autonomi fra Storbritannia, og samtidig - sterk støtte og tilsyn fra Storbritannia. Denne forbindelsen gir eierne av finansielle eiendeler tilliten til at de vil kunne få hjelp fra de britiske tememiene, om nødvendig, og at Storbritannia vil sikre den politiske stabiliteten på øyene.

Tidligere tjente Caymanøyene som et vendepunkt for narkotikasmugling og hvitvasking av penger. Imidlertid er det meste av virksomheten på øyene ganske lovlig, og er forbundet med de største bankene, selskapene, hedgefond og andre organisasjoner. Generelt tilbyr Caymanøyene et lite skatte- og reguleringsmiljø for finansielle aktører fra hele verden, spesielt Europa og USA.

2. USA

I perioden 2015 til 2018 økte Amerikas andel i det globale markedet for finansielle tjenester offshore med 14%, til 22,3%.

Mens amerikanske myndigheter stadig leter etter måter å beskytte seg mot utenlandske skatteparadiser, tenker de ikke spesielt på statens rolle i å tiltrekke seg ulovlige økonomiske strømmer.

I stedet for å gå med på å bli med i den nye multilaterale standarden for automatisert finansiell informasjonsutveksling (CRS), følger Amerika sin egen FATCA-modell, som ikke ser ut til å være relatert til CRS, til tross for tekniske likheter. USAs uavhengige tilnærming hindrer den internasjonale kampen mot skatteunndragelse, hvitvasking og økonomisk kriminalitet.

Men Russland meldte seg inn i CRS i 2016.

1. Sveits

Det mest "ikke-gjennomsiktige" landet når det gjelder å avsløre finansiell informasjon, endrer ikke omdømmet som en pålitelig internasjonal "banksafe".

Sveits er et av de største offshore finanssentrene i verden, og en av de største skatteparadisene i verden. I følge Swiss Association of Bankers er det 6,6 billioner sveitsiske franc (6,5 billioner dollar) i landet, hvorav 48% er mottatt fra utlandet. Takket være dette er Sveits verdensledende innen internasjonal kapitalforvaltning over landegrensene. Hun eier en 25 prosent andel av dette markedet.

I tillegg til kapitalforvaltning og pengestyring, tilbyr Sveits investeringsbank, hedgefond og skatteunndragelsesstrukturer, offshore selskaper og tillitsforvaltning, og mange andre finansielle tjenester.

Russland i den finansielle hemmelige indeksen

Landet vårt ligger på 29. plass (64 poeng) på listen over land med mest ugjennomsiktig økonomisk system. Dette er verre sammenlignet med posisjonen i forrige vurdering (30. plass med et opacitetsnivå på 54%). Sist gang indeksforfatterne tok imidlertid hensyn til færre parametere.

Se videoen: #1 in the 2018 Financial Secrecy Index: Switzerland (Januar 2025).